Inhoudsopgave:
Stap
Bijdragen van uw werkgever aan een winstdelingsplan zijn fiscaal uitgesteld. Wanneer uw werkgever namens u een bijdrage levert, bent u op dat moment geen belasting verschuldigd. U betaalt de belasting in de toekomst als u zich terugtrekt uit het plan.
bijdragen
verdiensten
Stap
Net als bijdragen, worden beleggingsopbrengsten binnen een winstdelingsplan fiscaal uitgesteld. U betaalt geen belasting over de inkomsten totdat u een opname uit het plan doet.
uitkeringen
Stap
Uitkeringen van een winstdelingsregeling zijn belastbaar inkomen en moeten worden gerapporteerd bij de belastingaangifte van een persoon. Uitkeringen worden belast tegen het normale inkomenstarief van een belastingplichtige. Sommige winstdelingsregelingen stellen werknemers in staat om bijdragen na belasting te betalen. In dit geval zou een deel van de uitkeringen belastingvrij zijn. De IRS gebruikt een speciale formule om te bepalen welk deel van een maandelijkse pensioenuitkering wordt toegeschreven aan bijdragen na belasting.
Mogelijke sancties
Stap
Afhankelijk van het plan van uw werkgever kan een boete van 10% van toepassing zijn op uitkeringen die vóór 59 1/2 zijn gedaan, tenzij er sprake is van een ontberingsexemplaar. Winstdelingsplannen kunnen opnames al vanaf 55 jaar met vijf jaar dienst toestaan. Als dit het geval is, zou er geen boete gelden als de gepensioneerde aan die vereisten voldoet.