Inhoudsopgave:
Als u een Roth IRA hebt, hoeft de Internal Revenue Service (IRS) nooit dat u het geld van uw account verwijdert. De houders van alle andere soorten IRA's zijn echter verplicht om opnames te maken gedurende het jaar dat ze 70 1/2 worden. Als u het minimumbedrag niet intrekt, krijgt u een boete van 50 procent bij het indienen van uw inkomstenbelasting. De minimale opname uit een IRA, ook wel een vereiste minimale distributie of RMD genoemd, is afhankelijk van uw levensverwachting en de waarde van uw account.
Stap
Bepaal de waarde van uw IRA aan het einde van het voorgaande jaar. Dit is de waarde die van belang is voor het bepalen van de minimale terugtrekking uit uw IRA. Als u geen records hebt, kunt u bellen met uw financiële instelling, die verplicht is om deze informatie te bewaren.
Stap
Bepaal uw leeftijd vanaf het einde van het jaar, niet het begin van het jaar. Als u bijvoorbeeld in november 80 wordt, gebruikt u 80 als uw leeftijd in plaats van 79.
Stap
Gebruik de uniforme levensverwachtingstabel, te vinden in de bijlage van IRS-publicatie 590, tenzij uw partner ten minste 10 jaar jonger is om uw levensverwachting op basis van uw leeftijd te vinden. Als uw partner 10 jaar of jonger is dan u, gebruikt u de gezamenlijke en laatste overlevingslijst om uw levensverwachting te vinden op basis van uw beide leeftijden. Als je bijvoorbeeld 78 bent en je partner 62 jaar oud, zou je de levensverwachting op 32,8 jaar hebben.
Stap
Deel de waarde van uw IRA in op basis van uw levensverwachting. Als het voorbeeld is voltooid en de waarde van uw account vanaf het einde van het vorige jaar $ 78.000 is, zou u $ 78.000 delen door 32.8 om $ 2.378,05 als uw minimale opname te krijgen.