IRS Vijlvereisten voor gepensioneerden

Als u voor een werkgever werkt, houdt die werkgever belastingen in op basis van het papierwerk dat u hebt voltooid, maar wanneer u met pensioen gaat, bent u er verantwoordelijk voor dat u genoeg geld heeft om uw belastingen te betalen. Het is belangrijk om op de hoogte te zijn van de IRS-regels en -voorschriften, aangezien deze betrekking hebben op verschillende bronnen van pensioeninkomen en u weet hoe u elke bron van inkomsten die u ontvangt, kunt melden.

Nadat u met pensioen bent gegaan, moet u mogelijk nog steeds aangifte inkomstenbelasting indienen.

Algemene vereisten

Alle burgers van de VS, ongeacht hun leeftijd, moeten aangifte inkomstenbelasting indienen als hun inkomen de door de IRS vastgestelde drempel haalt of overschrijdt. Voor het belastingjaar 2012 moesten belastingplichtigen van 65 jaar en ouder een aangifte indienen als hun inkomen ten minste $ 11.200 was voor een alleenstaande, $ 13.950 voor een gezinshoofd en $ 21.800 voor gehuwde belastingplichtigen die gezamenlijk een aangifte indienen.

Inkomen uit sociale zekerheid

Voor veel gepensioneerden zijn socialezekerheidsuitkeringen niet belastbaar, maar die voordelen moeten nog steeds worden gerapporteerd aan de IRS. Elk jaar stuurt de socialezekerheidsinstantie elke ontvanger een 1099-formulier met het totale bedrag aan betaalde socialezekerheidsuitkeringen, inclusief inhoudingen voor Medicare-dekking. Hoewel de belastingwetgeving af en toe verandert, was de vuistregel van 2012 voor het bepalen van de belastingstatus om de helft van uw socialezekerheidsinkomen toe te voegen aan al uw andere inkomsten. Als dit aantal groter is dan $ 32.000 en u bent getrouwd en een gezamenlijk rendement hebt ingediend, zijn uw socialezekerheidsuitkeringen wellicht belastbaar. Beloningen voor alleenstaande belastingplichtigen zijn mogelijk belastbaar als dat totaal meer is dan $ 25.000.

Retirement Plan Distributies

Veel gepensioneerden ontvangen inkomsten uit een IRA- of 401 (k) -plan. De beheerder van de IRA, 401 (k) of pensioenplan is verplicht om deelnemers een formulier 1099-R te sturen met vermelding van het opgenomen bedrag. In de meeste gevallen moeten deelnemers aan IRA's en 401 (k) -plannen beginnen met het nemen van minimaal vereiste uitkeringen op de leeftijd van 70 1/2, en die uitkeringen worden belast als gewoon inkomen.

Rente, dividenden en kapitaalwinst

Veel gepensioneerden ontvangen inkomsten uit beleggingen, zoals rentebetalingen, dividenden en winst op de verkoop van aandelen of obligaties. Al deze bronnen van inkomsten moeten worden gerapporteerd aan de IRS, maar de belastingbehandeling varieert. Hoewel de belastingwetgeving van jaar tot jaar verandert, werden in 2012 gekwalificeerde dividenden en langetermijnmeerwaarden (meerwaarden op effecten die langer dan een jaar worden aangehouden) belast met een maximum van 15 procent, terwijl rente en gewone dividenden worden belast tegen de reguliere inkomstenbelasting van individuele personen.