Zijn universiteitsboeken fiscaal aftrekbaar?

Het collegegeld is duur genoeg, maar de boekprijzen voor je lessen kunnen je over de rand duwen. Aan de positieve kant, kan Uncle Sam bereid zijn om u een belastingpauze aan te bieden voor uw kosten. Of de kosten van uw boeken aftrekbaar zijn, is afhankelijk van of ze nodig zijn en waar u ze moet kopen.

In de boeken van je universiteit krijg je mogelijk een grotere belastingteruggave. Credited: Digital Vision./Photodisc/Getty Images

Algemene vereisten

Om boeken van je universiteit af te trekken, moeten ze door de school worden verplicht voor je cursussen. Dit betekent dat alleen de boeken op de verplichte literatuurlijst voor uw klassen meetellen voor de inkomstenbelasting voor de kosten van het hoger onderwijs. Als uw hoogleraar bijvoorbeeld eist dat u een leerboek en een werkboek aanschaft voor de les, komen beide in aanmerking. Maar als u een extra studiehulp koopt die niet verplicht is, mag u het niet aftrekken, ongeacht hoeveel het u in de klas helpt.

Collegegeld en kostenaftrek

Als u het collegegeld en de aftrek van de kosten wilt claimen, komen alleen boeken die u via de school moet kopen voor de afschrijving in aanmerking. Als u de mogelijkheid krijgt de boeken elders te kopen, kunt u de kosten niet als onderdeel van de aftrek opeisen - zelfs als u ze via de school koopt. Stel dat u 'Accounting Basics' voor uw klas moet aanschaffen, maar u hebt de mogelijkheid om het te kopen in de schoolboekhandel of elders.In dit geval kunt u de kosten niet aftrekken, omdat u deze ergens anders dan in de schoolboekhandel kunt kopen. Dezelfde regel is van toepassing als u het levenslange leerkrediet claimt. Vanaf publicatie is dit krediet voor maximaal $ 10.000 aan post-secundaire kosten, inclusief collegegeld, vergoedingen en benodigde benodigdheden. Je inkomen moet onder de jaarlijkse limiet vallen, maar er is geen vereiste dat je een bepaald aantal cursussen moet volgen of dat je het krediet slechts een bepaald aantal jaren kunt claimen.

American Opportunity Credit

Met het American Opportunity Tax Credit kunt u de kosten van het boek opnemen, ongeacht waar u het koopt. Als 'Accounting Basics' bijvoorbeeld $ 150 in de boekwinkel kost, maar u koopt het van een upperclassman voor $ 60, kunt u nog steeds de kosten claimen. Het American Opportunity-krediet is een krediet voor 100 procent van je eerste $ 2.000 aan kwalificerende uitgaven, inclusief collegegeld en benodigde kosten en benodigdheden, en 25 procent van je volgende $ 2000 aan onkosten. Het kan echter alleen worden geclaimd voor maximaal vier jaar undergraduate study als je ten minste halftijds bent ingeschreven, je een diploma volgt en je inkomen onder de jaarlijkse limieten valt.

Belastingverlies vergelijken

De collegegeld- en kostenaftrek, Lifetime Learning Credit en American Opportunity Credit zijn allemaal elkaar exclusieve belastingvoordelen - je kunt elk jaar maar één van de drie claimen. Om uw belastingteruggave te maximaliseren, of op zijn minst uw aansprakelijkheid te minimaliseren, overweeg om uw belastingaangifte meerdere keren uit te voeren, waarbij u elke aftrek afzonderlijk claimt, om te zien welke u het meeste geld bespaart. Je bent van jaar tot jaar niet opgesloten. Als de American Opportunity Credit je dit jaar het meeste spaart, kun je het volgende jaar nog steeds het collegegeld en de aftrek van de kosten claimen als het je het meeste geld bespaart.