Inhoudsopgave:
- Nominale waarde
- Instelbare nominale waarde
- Effecten van contante waarde
- belasting
- Successierechten
- Vermogensopname vermijden
De nominale waarde is de numerieke waarde van de levensverzekering. Hoewel dat bedrag bedoeld is als betaald wanneer de verzekerde overlijdt, kan de uiteindelijke uitbetaling van een polis worden verhoogd of verlaagd vanwege beleidsactiviteiten. Ook kunnen bepaalde polissen belastbaar worden als het nominale bedrag de IRS-limieten (IRS) overschrijdt.
Nominale waarde
De nominale waarde is het oorspronkelijke bedrag dat de polishouder overeenkwam om premies te betalen op het moment van de aanvraag. De nominale waarde wordt ook wel de overlijdensuitkering genoemd.
Instelbare nominale waarde
Blijvend levensbeleid zoals universeel leven kan de nominale waarde aanpassen zonder het beleid te wijzigen. Aanpasbare levensverzekeringspolissen hebben dezelfde flexibiliteit als de nominale waarde wordt bepaald door het bedrag dat de polishouder bereid is te betalen voor premies.
Effecten van contante waarde
De contante waarde van rekeningen in permanente levensverzekeringspolissen zoals het gehele leven en het universele leven kan de overlijdensuitkering verhogen of verlagen. Fondsen die in de contante waarde zijn opgebouwd, kunnen een lucratievere eindbetaling opleveren, terwijl uitstaande beleidsleningen de hoogte van de uitkering verlagen.
belasting
Groepslevenspolissen met nominale waarden van meer dan $ 50.000 worden belastbare compensatie. Ook echtelijke en afhankelijke groepsdekkingen met een waarde van meer dan $ 2.000 worden ook belast als inkomsten.
Successierechten
Verzekeringsvoordelen kunnen worden belast als onderdeel van de nalatenschap van de polishouder als zijn eigendom wordt gewaardeerd op grond van de federale landgoedvrijstellingslimiet. Volgens de IRS kan op een landgoed ter waarde van $ 3,5 miljoen of meer in 2009 45 procent belasting worden geheven.
Vermogensopname vermijden
Om te voorkomen dat de nominale waarde wordt belast met de nalatenschap, moet het eigendom van het beleid worden toegewezen aan iemand buiten de nalatenschap, zoals een volwassen kind. Ook de begunstigde kan niet hun nalatenschap zijn. De overdracht moet drie jaar vóór hun dood gebeuren.