Inhoudsopgave:
Zowel de pensioenregelingen als de 403 (b) -plannen zijn belastingvoordelen voor pensioenregelingen die zijn bedoeld om de werknemers ten goede te komen. De structuur van deze twee financiële producten is heel verschillend. Pensioenregelingen zijn traditioneler dan 403 (b) -plannen en zijn in wezen afhankelijk van de vrijgevigheid van werkgevers om werknemersvoordelen te bieden. Werknemers hebben meer of minder controle over de bijdragen en prestaties van hun 403 (b) -plannen dan over pensioenregelingen.
bijdragen
Bijdragen aan een pensioenplan worden uitsluitend door werkgevers gemaakt. Ook wel bekend als een toegezegd-pensioenregeling, is een pensioenplan bedoeld om een specifiek maandelijks bedrag aan werknemers bij pensionering uit te betalen. Het bedrag van de uitbetaling is meestal gebaseerd op het salaris van een werknemer, de leeftijd en het aantal jaren dat hij voor de werkgever heeft gewerkt. Werkgevers ontvangen belastingaftrek voor bijdragen aan het plan en inkomsten worden fiscaal uitgesteld.
Een 403 (b) -plan is een type toegezegd-bijdragenplan dat specifiek is ontworpen voor belastingvrije organisaties, openbare schoolmedewerkers en ministers. Medewerkers kunnen ervoor kiezen om een deel van hun salaris achterwege te laten en direct in het plan gestort voordat ze worden belast. Werkgevers hebben de mogelijkheid, maar niet de plicht, om namens werknemers bij te dragen aan het plan.
Beleggingsopties
Met een traditioneel pensioenplan hebben werknemers geen zeggenschap over de manier waarop het geld wordt geïnvesteerd. Het bedrijf levert alle bijdragen aan het plan, zodat het volledige zeggenschap heeft over investeringsbeslissingen met die fondsen. Aangezien een pensioenplan bepaalde betalingen aan werknemers bij pensionering belooft, worden ze doorgaans belegd in conservatieve, goedkope investeringen die de neiging hebben beter te presteren dan de gemiddelde belegger. Sommige pensioenregelingen zijn echter ondergefinancierd, meestal als gevolg van slecht management. In sommige gevallen zal een plan voordelen verspillen of zelfs falen, resulterend in de Pension Benefit Guaranty Corporation, een overheidsinstelling, die de verantwoordelijkheid overneemt voor het verrichten van betalingen.
Als u deelneemt aan een 403 (b) -plan, draagt u de verantwoordelijkheid voor hoe u uw geld wilt beleggen, in plaats van uw werkgever. Typische 403 (b) -plannen bieden een assortiment van beleggingsfondsen en lijfrentes waaruit u kunt kiezen om uw geld te beleggen. Het bedrag dat u ontvangt bij uw pensionering is gebaseerd op hoe uw geld presteert in plaats van op wat uw werkgever u zal betalen. Hoewel dit in uw voordeel kan werken als u een slimme investeerder bent, is dat wel zo geen garantie, van uw bedrijf of van een overheidsinstantie, van het ontvangen van geld van uw 403 (b) -plan bij pensionering.
uitkeringen
De meeste traditionele pensioenplannen beginnen uit te betalen wanneer u de leeftijd van 65 jaar bereikt. Sommige plannen staan uitkeringen toe als u 55 bent met bepaalde voorwaarden, zoals minstens 10 jaar bij het bedrijf hebben gewerkt. Als u uw pensioendistributie vroegtijdig neemt, ontvangt u waarschijnlijk een kleinere maandelijkse uitbetaling dan wanneer u had gewacht op de volledige pensioengerechtigde leeftijd. Pensioenuitbetaling is bijna altijd belastbaar.
Met een 403 (b) -plan kunt u meestal geld opnemen nadat u de leeftijd van 59 1/2 hebt bereikt of in het geval van uw overlijden of invaliditeit. Als u uw baan verlaat, kunt u meestal ook een uitkering aanvragen of uw geld overhevelen naar een ander belastingvoordeel, zoals een IRA. Sommige plannen maken ook hardship-uitkeringen mogelijk, die door de IRS worden gedefinieerd als een 'zware en onmiddellijke financiële behoefte'. Net als bij pensioenplannen zijn verdelingen van 403 (b) -plannen volledig belastbaar.