Wordt 401K beschouwd als een gedefinieerd bijdrageplan?

De 401 (k) is een door de werkgever gesponsord pensioenplan dat werd opgericht in 1980. De naam komt van het deel van de Internal Revenue Service-code waaronder het viel. Deze plannen waren bedoeld om werknemers in staat te stellen een deel van hun inkomsten in het plan te leiden op een basis vóór belastingen. In tegenstelling tot een pensioenplan, dat een bepaald voordeel biedt, definieert de persoon de bijdragen aan een 401 (k) -plan en bestaat er geen garantie voor de uiteindelijke uitkering. Een 401 (k) is een toegezegdebijdragenregeling.

Er zijn verschillende soorten pensioenplannen beschikbaar.

Kenmerken

Bijdragen aan een 401 (k) worden gedaan op een basis vóór belastingen. Het voordeel voor de werknemer is dus een lagere belasting in het jaar waarin de bijdragen worden betaald. Naast de belastingaftrek op bijdragen, worden rente en winsten op de beleggingen in de rekening fiscaal uitgesteld. In tegenstelling tot andere beleggingen die belastingen op dividenden, rente of vermogenswinst uitlokken, vermijdt het geld binnen een 401 (k) belastingheffing totdat het van de rekening wordt gehaald. Geld dat wordt opgenomen, wordt dan normaal belast als gewoon inkomen in het jaar waarin het werd opgenomen.

Voordelen

De voordelen van een toegezegde bijdrageregeling zoals een 401 (k) zijn talrijk, maar het grootste voordeel komt van het vermogen om uw bijdrage te definiëren. In tegenstelling tot een toegezegd-pensioenregeling, zoals een pensioen, dicteert u hoeveel en wanneer u bijdraagt ​​aan het plan en kunt u op elk gewenst moment bijdragen starten en stoppen. Met deze flexibiliteit kunt u bepalen hoeveel u bespaart op basis van uw financiële behoeften. 401 (k) -plannen bieden doorgaans ook een aantal investeringskeuzes, waardoor u zelf bepaalt hoe uw geld wordt geïnvesteerd.

nadelen

Het probleem met een toegezegde bijdrageregeling, zoals een 401 (k), is dat het weinig of geen garantie biedt over wat uw voordeel in de toekomst zal zijn. Uw voordeel schommelt van dag tot dag en van jaar tot jaar op basis van hoe het geld wordt geïnvesteerd. Wanneer onzekerheid op de markten heerst, kan het maken van verkeerde beleggingskeuzes of simpelweg niet genoeg sparen een negatief effect hebben op uw pensioen.

alternatieven

Hoewel de meeste werkgevers een pensioenplan met een vaste bijdrage aanbieden, zoals een 401 (k), doen sommigen dat niet. Als u wilt bijdragen aan een toegezegde bijdrageregeling en uw werkgever biedt geen premie aan, dan kunt u elders op zoek gaan naar die besparingen vóór belastingen. Voor de meeste mensen is het beste alternatief een traditionele individuele pensioenregeling / -rekening (IRA). Deze individuele pensioenrekeningen staan ​​dezelfde bijdragen voor belastingen toe, maar u opent de rekening; uw werkgever opent het account niet. Zelfstandigen hebben zelfs meer keuzemogelijkheden, zoals een Keogh, een vereenvoudigde pensioenpas voor individuele werknemers (SEP IRA) of zelfs een Solo 401 (k).

overwegingen

Met de genereuze belastingkortingen voorzien door de 401 (k) komen enkele beperkingen. De grootste is de beperking op opnames. Leeftijd en werkgelegenheidsstatusvereisten kunnen het moeilijk maken om het geld voor de pensioengerechtigde leeftijd in handen te krijgen. Sommige plannen bieden een 401 (k) lening waarmee u geld kunt lenen van uw rekening in een tijd van nood. Deze beperkingen moeten worden overwogen bij het bijdragen en er moet een noodfonds beschikbaar zijn om onverwachte uitgaven te dekken, zodat u niet hoeft in te loggen op uw 401 (k).