Wat is de dekking van de geldschuld?

De kasstroomdekking, in de meest eenvoudige bewoordingen, is het bedrag aan schulden dat gedekt kan worden door het bedrag aan contanten dat momenteel beschikbaar is. De kasstroomdekkingsratio is een belangrijk hulpmiddel bij het onderzoeken van een financiële verklaring voor bedrijven, omdat het u kan vertellen hoe lang het duurt voordat een bedrijf zijn lopende schulden afbetaalt.

Cash Debt Coverage Ratio Formule

Om de verhouding van de dekking van de kasgeldschuld te bepalen, kan deze eenvoudige formule worden gebruikt: "(kasstroom uit bedrijfsactiviteiten - dividenden) / totale schuld." Zorg ervoor dat u de juiste wiskundige procedure gebruikt (door de waarden tussen de haakjes in te vullen en vervolgens te delen door de totale schuld).

Debt Cash Ratio Output Explained

Laten we een eenvoudig nummer gebruiken - als een bedrijf een schuldquote van $ 10 had en dividenden van $ 5 uitbetaalde met een schuld van $ 5, zouden ze een verhouding van 1: 1 hebben. Meer in het bijzonder, (10-5) / 5 die gelijk zou zijn aan 5/5, of een even 1/1 verhouding. Dat bedrijf zou in één jaar zijn volledige schuld kunnen afbetalen. Een bedrijf met $ 10 cash, $ 8 in dividenden en $ 5 schulden zou er als volgt uitzien: (10-8) / 5 of 2/5 voor een 2,5 ratio, wat betekent dat het bedrijf zijn huidige schulden in 2,5 jaar zou afbetalen.

Bepaling van een hoge dekkingsgraad van de geldschuld

Dekking van de geldschuld van 1: 1 zou betekenen dat een bedrijf 100 procent van zijn schuld zou kunnen dekken in een periode van een jaar - een zeer acceptabel cijfer. Volgens Investopedia zou een schuldgraad die ten minste 80 procent van de schulden van een bedrijf kan dekken, als aanvaardbaar worden beschouwd. Het aanvaardbare niveau van cash to debt is echter afhankelijk van verschillende externe factoren en het risico dat een investeerder of onderneming bereid is te veronderstellen.

Een maatstaf voor liquiditeit

De kasstroomdekking wordt niet gemeten op een bepaalde tijdsperiode, zoals jaarlijks. In plaats daarvan wordt de formule gebruikt om de veranderende verplichtingen van een organisatie te meten wanneer financiële overzichten worden verstrekt. De formule neemt op elk moment netto kasmiddelen uit bedrijfsactiviteiten en verdeelt deze over gemiddelde kortlopende schulden, waardoor beleggers kunnen bepalen of de onderneming werkt op een niveau dat ze kan aanhouden in termen van actuele schulden. Door het bepalen van de kasstroomratio kan het punt van liquiditeit voor een organisatie eenvoudiger worden bepaald.

Liquiditeitsschuldratio Analyse Waarschuwingen

Standaard dekkingsgraden voor kasbons gebruiken een zeer liberale formule om de liquiditeit te bepalen, maar ook andere factoren zoals kortetermijnleningen, langetermijnschuldpositionering, aandelen die door werknemers en houders van de preferente aandelen van de onderneming worden ingewisseld voor contanten (aandelen die vóór betaling zijn gegarandeerd) normale aandelenopties), moeten ook de kosten van operationele leases (leasing van gebouwen en uitrusting) in aanmerking worden genomen.