Inhoudsopgave:
Stap
Er zijn twee soorten IRA-rollovers: direct en indirect. Bij een directe rollover stuurt de financiële instelling de fondsen naar uw nieuwe IRA- of andere gekwalificeerde pensioenrekening. Er is geen vereiste van 60 dagen omdat de fondsen nooit in uw bezit zijn. Bij een indirecte rollover worden de fondsen naar u verzonden voor storting in uw nieuwe account.
Types
Tijdsspanne
Stap
Je hebt 60 kalenderdagen vanaf de datum op de cheque om het geld op je nieuwe pensioenrekening te storten. E-mail en niet-werkdagen worden niet meegerekend, dus het is van cruciaal belang om rekening te houden met de datum op de cheque en niet met de datum waarop u de cheque ontvangt. U moet ook rekening houden met eventuele vereisten van de ontvangende financiële instelling. Vaak zijn dit onder meer verwerkingstijd en vereisten voor wat bij de controle moet komen, meestal documentatie uit het vorige plan. Stort de cheque met voldoende doorlooptijd om een probleem te voorkomen.
Automatische uitzondering
Stap
De IRS biedt slechts één automatische vrijstelling van de 60-daagse vereiste: als de ontvangende financiële instelling een fout maakt waarbij uw rollover niet binnen de 60 dagen wordt gestort, maar uiteindelijk binnen 1 jaar is, en de vertraging alleen te wijten is aan een fout van hun kant. Als dit type fout optreedt en u boekhoudingen bijhoudt, hoeft u geen papieren bij de IRS in te dienen en wordt deze automatisch als een gekwalificeerde overschrijving behandeld.
Andere uitzonderingen
Stap
De IRS definieert het proces voor het aanvragen van een vrijstelling, waarvoor een archiveringskosten zijn vereist. Deze zijn niet automatisch en er bestaat geen specifieke lijst. De IRS beoordeelt elk verzoek van geval tot geval. Enkele voorbeelden van situaties waarin een vrijstelling is verleend, omvatten een overlijden in het gezin, een medisch noodgeval, een natuurramp of een andere buitengewone situatie. De IRS zal rekening houden met de tijd die is verstreken, dus als u een rollover heeft die is vertraagd en een vrijstelling aanvraagt, is een tijdsbestek van 70 dagen beter dan 170.
Betekenis
Stap
De vereiste van 60 dagen om traditionele of Roth-overboekingsfondsen te storten, is belangrijk om te begrijpen dat u aanzienlijke belastingen en boetes moet vermijden. Als het geld niet binnen deze termijn wordt gestort, wordt het beschouwd als een vroege uitkering (als u jonger bent dan 59 1/2) waarvoor u de gewone inkomstenbelasting verschuldigd bent, plus een boete van 10 procent.