Inhoudsopgave:
De Internal Revenue Service (IRS) staat niet toe dat u geld leent van uw Vereenvoudigde Pensioen Individuele Pensioenrekening (SEP IRA) of het als onderpand voor leningen gebruikt. De IRS staat u echter toe geld van uw SEP IRA naar een andere gekwalificeerde pensioenregeling te halen. U krijgt 60 dagen om de overdracht te voltooien. Wat je in die tijd met het geld doet, is aan jou. Voltooi echter de rollover, anders verveel je je pensioenaccount en ben je mogelijk flinke boetes verschuldigd.
Stap
Neem geld op van uw SEP IRA door de juiste formulieren in te vullen bij de financiële instelling die de voogdij over uw account heeft. Geef uw accountnummer, naam, adres, sofinummer en hoe u wilt dat het geld aan u wordt uitbetaald. De meeste financiële instellingen kunnen het rechtstreeks storten op uw bankrekening of een cheque uitschrijven.
Stap
Zet het geld dat u ontvangt op het doel dat u nodig heeft. De IRS vereist niet dat u documenteert hoe het geld werd gebruikt tussen de tijd dat u het hebt ontvangen en de tijd dat u het opnieuw deponeert.
Stap
Stort het geld binnen 60 dagen op een belastingsuitgestelde pensioenrekening. U kunt het geld bijvoorbeeld op dezelfde rekening of in een andere belastinguitgestelde account, een traditionele IRA, zetten.
Stap
Gebruik IRS-formulier 1040 of 1040A om de rollover te melden als een niet-belastbare verdeling. Vanaf 2010 wordt het bedrag gerapporteerd op regel 11a van formulier 1040A of regel 15a van formulier 1040. Schrijf "Rollover" naast het bedrag.