Wat is een W-4P-formulier?

Als u niet-loonplichtige inkomsten ontvangt, zoals pensioenbetalingen, moet u inkomstenbelasting ingehouden hebben. Internal Revenue Service Form W-4P, "Inhouding certificaat voor pensioen of lijfrente betalingen," vertelt de betalende organisatie hoeveel opzij te zetten. Als deze belastingen niet worden ingehouden, kunt u tijdens het indienen van de aanvraag een vetrekening krijgen en kunt u ook worden bestraft met boetes.

Wat is een W-4P-formulier? Credit: mrdoomits / iStock / GettyImages

Basisbeginselen W-4P

Een W-4P-formulier is kort - slechts drie regels. Het lijkt op de W-4 die u een werkgever geeft en heeft een soortgelijk doel - om ervoor te zorgen dat het juiste bedrag aan belasting wordt afgetrokken van uw salaris. Een W-4P biedt informatie over achterhouding voor pensioen- en lijfrentebetalingen evenals periodieke betalingen van levensverzekeringscontracten. Het wordt ook gebruikt om bronbelasting voor belastbare uitkeringen te regelen pensioen plannen zoals 401 (k) -rekeningen en IRA's.

Afmelden voor bronbelasting

U kunt ervoor kiezen om geen inkomstenbelasting te laten ingaan op periodieke betalingen die u ontvangt uit pensioenen, lijfrentes of levensverzekeringen. Als u niet langer wilt achterhouden, vinkt u het vakje aan op regel 1 nadat u uw naam, adres en sofinummer hebt ingevoerd. Als u geen W-4P indient, moet de betaler belasting opnemen door aan te nemen dat uw aanvraagstatus getrouwd is en dat u drie inhoudingstoeslagen hebt.

Inhouding op periodieke betalingen

Als u ervoor kiest om belasting te onttrekken aan periodieke betalingen, vult u het werkblad 'Persoonlijke vergoedingen' bij de W-4P in. Met aanvullende werkbladen kunt u het aantal opgeëiste rechten aanpassen wanneer u meer dan één inkomstenbron hebt of van plan bent om een ​​gespecificeerde belastingaangifte in te dienen. Voer het aantal rechten op regel 2 van de W-4P in, samen met uw burgerlijke staat. Als u meer belasting wilt, schrijft u het bedrag op regel 3. Onderteken en dateer het formulier en stuur het naar de betaler.

Niet-periodieke betalingen

Wanneer u een eenmalige betaling ontvangt, zoals een uitbetaling van een 401 (k) of traditionele IRA, de IRS vereist dat betalers 10 procent achterhouden van de onttrokken belastbare hoeveelheid. U kunt ervoor kiezen om geen belasting te inhouden door een W-4P in te dienen en het vakje op regel 1 aan te vinken. U kunt ook vragen om meer belasting in te houden door een bedrag op regel 3 in te voeren. Regel 2 wordt niet gebruikt voor niet-periodieke betalingen. Als je het goed vindt met het inhouding van 10 procent, hoef je geen W-4P in te dienen.

In aanmerking komende rollovers

Een speciale IRS-regel is van toepassing op belastbare uitkeringen uit pensioenregelingen die worden doorgerold naar een andere pensioenrekening. Betalers moeten achterhouden 20 procent van intrekkingen van rollover. U kunt een W-4P niet gebruiken om u af te melden voor deze inhouding, hoewel u er een kunt indienen om te vragen om meer belasting die moet worden ingehouden. U kunt de planbeheerder echter vragen om een ​​directe overdracht van trustee naar trustee uit te voeren in plaats van het geld op te nemen en het zelf in de nieuwe account te storten. De 20 procent bronbepaling is niet van toepassing op directe overdrachten.

Veranderingen maken

De IRS suggereert dat u zo spoedig mogelijk een W-4P invult en opstuurt zodat de betaler kan beginnen met het inhouden van het juiste bedrag aan belasting. Nadat u het formulier hebt ingediend, blijft het geldig tot in het oneindige. U hoeft het niet elk jaar te vernieuwen. U kunt echter een bijgewerkte W-4P invullen en indienen wanneer u het bronbedrag moet wijzigen.