Inhoudsopgave:
Bepaalde non-profitorganisaties kunnen 403b-plannen aanbieden aan hun werknemers om hen te helpen sparen voor hun pensioen. Deze regelingen zijn fiscaal uitgesteld, wat betekent dat u geen inkomstenbelasting betaalt over het geld dat u bijdraagt, maar wel inkomstenbelasting moet betalen over de uitkeringen. U kunt gekwalificeerde uitkeringen nemen vanaf uw 403b-plan vanaf de leeftijd van 59 1/2, of als u de arbeidsmarkt verlaat na het draaien van 55. Vroegtijdige uitkeringen zijn alleen toegestaan in geval van ernstige financiële problemen, bijvoorbeeld om betalingen te verrichten om uitzetting te voorkomen. Vroege uitkeringen worden echter onderworpen aan een extra boete van 10 procent bovenop de inkomstenbelastingen.
Stap
Neem contact op met uw 403b-beheerder om de formulieren te verkrijgen die u nodig hebt om een opname aan te vragen.
Stap
Vul de opnameformulieren in. De formulieren kunnen enigszins verschillen tussen de verschillende 403b-abonnementen, maar u moet altijd uw burgerservicenummer en de manier waarop u betaald wilt worden, zoals een cheque of het geld direct op uw account laten storten. Als u een ontberingstoedeling neemt, dient u documentatie in te dienen die uw claim ondersteunt.
Stap
Ontvang een formulier 1099-R met de verdeling van uw 403b-account. Het formulier zal aan het einde van het jaar door uw 403b-abonnement naar u worden verzonden.
Stap
Rapporteer het belastbare deel van de uitkering, te vinden in kader 2a van uw formulier 1099-R, als een belastbare pensioen- en lijfrentedistributie. Als u een gekwalificeerde verdeling doet, kunt u formulier 1040 of formulier 1040A gebruiken. Als u een ontberingstoedeling neemt, moet u vanaf 1040 en stap 5 gebruiken.
Stap
Vermenigvuldig het belastbare deel van uw onttrekking aan ontlasting met 0,1 om de 10% vroegtijdige boete te berekenen. Rapporteer dit bedrag op regel 58 van uw belastingaangifte formulier 1040.