Inhoudsopgave:
Illinois behandelt inkomen uit pensioenbronnen anders dan sommige staten. In Illinois hoeft u geen inkomstenbelasting te betalen over het geld dat u ontvangt van uw pensioen. Vanwege dit, moet het pensioen inkomen dat u ontvangt van verschillende pensioenbronnen verder gaan in deze staat dan in staten die belasting pensioeninkomen doen.
Qualified Employer Retirement Plans
Werkgeverspensioenregelingen omvatten 401 (k) -plannen, Vereenvoudigde werknemerspensioenregelingen (SEP IRA), spaarplannen met aanspreekovereenkomsten voor werknemers (EENVOUDIGE IRA) en elk pensioenplan gerapporteerd op een formulier 1040, regel 16b van uw individuele aangifte inkomstenbelasting of formulier 1040A evenals inkomsten die worden vermeld op regel 12b van uw belastingaangifte. Het omvat ook plannen voor pensionering en invaliditeit van de overheid die worden gerapporteerd op regel 7 van uw 1040 of 1040A, uitgestelde compensatieplannen van de staat en de lokale overheid gerapporteerd op regel 7 of 16b van formulier 1040 of lijn 7 of 12b van de 1040A. Ten slotte zijn alle pensioenbetalingen aan gepensioneerde partners gerapporteerd op regel 17 van IRS formulier 1040 vrijgesteld.
Individuele pensioenrekeningen
Individuele pensioenrekeningen (IRA's) zijn pensioenregelingen die geen deel uitmaken van een op werkgever gebaseerde pensioenregeling. Traditionele versies van dit type plan stellen u in staat om op basis van de aftrek van de belasting bijdragen te leveren aan het plan. Sommige plannen laten echter Roth-bijdragen toe.Deze Roth-rekeningen staan alleen bijdragen na belasting toe met belastingvrije uitkeringen op federaal niveau tijdens pensionering. Traditionele rekeningen worden op federaal niveau belast als u het geld opneemt met pensioen. Illinois belast IRA's of zelfstandige pensioenregelingen echter niet. Alle inkomsten die u ontvangt uit deze plannen, die wordt gerapporteerd op lijn 15b van uw 1040 of lijn 11b van uw 1040A, zijn niet onderworpen aan de Illinois belasting.
Sociale zekerheid
Sociale zekerheid is een veiligheidsnet voor het pensioen dat is ingesteld en wordt beheerd door de Amerikaanse overheid. Deze voordelen, die op regel 20b van uw 1040 of 14b van uw 1040A worden gerapporteerd, worden niet belast. De vrijstelling strekt zich ook uit tot pensioenen voor pensionering.
Meerwaarden
Meerwaarden zijn winsten die u ervaart uit de verkoop van beleggingen. De winst die u realiseert, is het verschil tussen het bedrag dat u van uw investering ontvangt en de hoeveelheid geld die u hebt geïnvesteerd. Met andere woorden, als u $ 100 investeert en $ 150 ontvangt wanneer u de investering verkoopt, heeft u een winst van 50 procent. De $ 50 is onderhevig aan meerwaarden op federaal niveau. Illinois belast echter geen enkele winst die wordt gerapporteerd op regel 13 van uw 1040 met betrekking tot meerwaarden die zijn verkregen uit de effecten van uw werkgever.